聯(lián)邦制藥反舞弊及投訴舉報(bào)管理制度

第一章  總則

第一條 為維護(hù)公司利益，防范舞弊行為、規(guī)范舉報(bào)事項(xiàng)管理、降低公司運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。

第二章  舞弊的定義

第二條 本制度所稱舞弊，是指公司內(nèi)、外人員采用欺騙等違法違規(guī)手段，謀取個(gè)人不正當(dāng)利益的行為，包括但不限于以下事項(xiàng)：
   （一）非法使用、貪污、挪用、盜竊、侵占、買賣公司財(cái)產(chǎn)；
   （二）管理人員濫用職權(quán)，從事違法違規(guī)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；
   （三）偽造、虛報(bào)、隱瞞、刪改會(huì)計(jì)記錄、信息文件、業(yè)務(wù)交易事項(xiàng)等；
   （四）泄露公司商業(yè)秘密，違反競(jìng)業(yè)限制的規(guī)定；
   （五）偽造、偷蓋、竊取公章行為；

   （六）其他涉及商業(yè)賄賂的行為，如行賄、受賄；

   （七）其他損害公司經(jīng)濟(jì)利益或謀取個(gè)人不正當(dāng)利益的行為。

第三章 投訴舉報(bào)相關(guān)人的權(quán)利義務(wù)

第三條 投訴舉報(bào)人應(yīng)遵守如下規(guī)定：

   （一）遵守法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定；

   （二）告知被舉報(bào)人的姓名、違法違紀(jì)事實(shí)的具體情節(jié)和證據(jù)，并對(duì)投訴舉報(bào)內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)；

   （三）不得假借投訴舉報(bào)之名從事違法違規(guī)犯罪行為；

   （四）通過(guò)公司規(guī)定的正常渠道反映問(wèn)題，包括公布的舉報(bào)電話熱線、電子郵件信箱、舉報(bào)網(wǎng)站等。

   （五）當(dāng)需要舉報(bào)人配合調(diào)查工作時(shí)，舉報(bào)人應(yīng)積極配合，不得提供虛假信息，妨礙舉報(bào)調(diào)查工作。

第四條 接收及辦理投訴舉報(bào)事項(xiàng)的人員，應(yīng)遵守下列工作準(zhǔn)則:

    (一)當(dāng)面接收投訴舉報(bào)的應(yīng)在能夠保密的場(chǎng)所進(jìn)行，專人接談，無(wú)關(guān)人員不得旁聽(tīng)、詢問(wèn)或記錄；

    (二)投訴舉報(bào)信件的收發(fā)、拆閱、登記、轉(zhuǎn)辦、保管和面述以及電話舉報(bào)的接待、接聽(tīng)、記錄、錄音等工作，應(yīng)嚴(yán)格遵循保密原則；

    (三)做好對(duì)投訴舉報(bào)人身份的保密工作，不得向被投訴舉報(bào)對(duì)象或無(wú)關(guān)人員出示投訴舉報(bào)材料、透露辦理的情況或談?wù)撏对V舉報(bào)內(nèi)容；

    (四)不得私自摘抄、復(fù)制、扣壓、隱匿或銷毀投訴舉報(bào)材料；

    (五)不得刁難、威脅投訴舉報(bào)人；

    (六)舉報(bào)投訴事項(xiàng)專人負(fù)責(zé)，專門管理；

    (七)違反上述規(guī)定的人員，公司將追究相應(yīng)的責(zé)任，涉嫌犯罪的，送交司法機(jī)關(guān)處理。

第五條 根據(jù)投訴舉報(bào)方式，調(diào)查人員在調(diào)查結(jié)束后應(yīng)選擇適當(dāng)?shù)姆绞较蛲对V舉報(bào)人反饋相關(guān)信息。

第六條 公司各單位的任何部門和個(gè)人不得干擾和妨礙投訴舉報(bào)事項(xiàng)的查處。

第四章 舞弊的處理

第七條 審計(jì)法務(wù)中心負(fù)責(zé)公司反舞弊工作的開(kāi)展，具體組織執(zhí)行反舞弊工作，包括組織公司舞弊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)、建立維護(hù)公布舞弊舉報(bào)渠道和流程、受理調(diào)查舞弊案件、出具舞弊評(píng)估和處理意見(jiàn)報(bào)告等。

第八條 收到舞弊事項(xiàng)和相關(guān)線索后，調(diào)查人員應(yīng)及時(shí)分析評(píng)估，初步調(diào)查認(rèn)為情況基本屬實(shí)的，應(yīng)出具調(diào)查方案，按以下原則分別處置:

  （一）一般情況下，對(duì)涉及普通員工的舞弊事項(xiàng)，初步評(píng)估后知會(huì)相應(yīng)業(yè)務(wù)模塊總經(jīng)理或相關(guān)負(fù)責(zé)人，同時(shí)立項(xiàng)調(diào)查處理；

  （二）對(duì)涉及中級(jí)管理人員(包括控股子公司管理層)、高級(jí)管理人員或其他重大的舞弊事項(xiàng)，初步評(píng)估后報(bào)董事會(huì)決定處理；

  （三）對(duì)于涉及舞弊事項(xiàng)承辦人員的投訴舉報(bào)，交公司領(lǐng)導(dǎo)決定處理；

  （四）特殊情況下，調(diào)查人員有權(quán)在請(qǐng)示相應(yīng)管理層后，直接行使獨(dú)立調(diào)查權(quán)；

  （五）其他人員的違紀(jì)行為，按照公司有關(guān)處理程序辦理；

第九條 審計(jì)法務(wù)中心經(jīng)批準(zhǔn)可自行決定調(diào)查小組的組建、調(diào)查范圍、覆蓋期間、調(diào)查方法等相關(guān)工作，其他部門和個(gè)人應(yīng)積極配合，不得干擾。

第十條 根據(jù)調(diào)查需要，調(diào)查人員有權(quán)要求被投訴舉報(bào)部門和人員提供相關(guān)的文件資料，包括會(huì)計(jì)憑證、財(cái)務(wù)報(bào)表等；可要求相關(guān)人員就投訴舉報(bào)事項(xiàng)涉及的問(wèn)題做出解釋和說(shuō)明，相關(guān)部門和人員應(yīng)當(dāng)予以配合。

第十一條 對(duì)犯有舞弊行為的員工，調(diào)查人員應(yīng)根據(jù)調(diào)查結(jié)果和處理意見(jiàn)，轉(zhuǎn)交公司相關(guān)部門按有關(guān)規(guī)定處理；行為觸犯刑法的，移送司法機(jī)關(guān)依法處理。

第十二條 經(jīng)調(diào)查核實(shí)，判定投訴舉報(bào)人確因?qū)κ聦?shí)了解不全而發(fā)生錯(cuò)告、失實(shí)投訴舉報(bào)，其性質(zhì)不屬于主觀上的惡意誣告或誹謗的，不予追究責(zé)任。

第十三條 經(jīng)調(diào)查核實(shí)，判定屬于惡意誣告、誹謗的投訴舉報(bào)的，根據(jù)投訴舉報(bào)行為給被投訴舉報(bào)人或公司造成影響的嚴(yán)重程度，向公司提出處理意見(jiàn)、建議，公司將作出相應(yīng)處理。

第十四條 調(diào)查結(jié)束后，調(diào)查人員應(yīng)出具調(diào)查結(jié)果、處理意見(jiàn)、補(bǔ)救整改措施、內(nèi)部控制評(píng)估報(bào)告等，按照有關(guān)規(guī)定上報(bào)公司管理層、董事會(huì)，并將舞弊案件報(bào)告材料按歸檔工作的規(guī)定，及時(shí)立卷歸檔。

第五章 投訴舉報(bào)人的保護(hù)及獎(jiǎng)勵(lì)措施

第十五條 任何人不得以任何借口打擊報(bào)復(fù)投訴舉報(bào)人。

第十六條 打擊報(bào)復(fù)投訴舉報(bào)人，包括縱容、包庇或收買、指使他人對(duì)投訴舉報(bào)人及其親屬的人身權(quán)益、財(cái)產(chǎn)權(quán)益等合法權(quán)益實(shí)施侵害，公司將追究打擊報(bào)復(fù)行為人相應(yīng)的責(zé)任，涉嫌犯罪的，送交司法機(jī)關(guān)處理；投訴舉報(bào)人有權(quán)要求打擊報(bào)復(fù)行為人停止侵害、賠禮道歉、賠償損失，也可直接向法院起訴。

第十七條 投訴舉報(bào)人受到打擊報(bào)復(fù)時(shí)，有權(quán)向負(fù)責(zé)單位或上級(jí)主管反映；投訴舉報(bào)人的人身安全受到威脅時(shí)，有關(guān)部門應(yīng)及時(shí)采取保護(hù)措施，必要時(shí)應(yīng)協(xié)同外部相關(guān)機(jī)構(gòu)處理。

第十八條 投訴舉報(bào)人因投訴舉報(bào)而受到不公正待遇的，審計(jì)法務(wù)中心應(yīng)在查證屬實(shí)后建議作出處理決定的單位或其上級(jí)單位予以糾正。

第十九條 投訴舉報(bào)事項(xiàng)經(jīng)查證屬實(shí)，為公司挽回?fù)p失的，可對(duì)投訴舉報(bào)人按如下規(guī)定酌情給予表彰、獎(jiǎng)勵(lì)：

   （一）獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)象原則上限于實(shí)名舉報(bào)人，對(duì)匿名舉報(bào)的違法違紀(jì)案件和事件線索，在調(diào)查處理完畢后能夠確定舉報(bào)人真實(shí)身份的，根據(jù)規(guī)定予以獎(jiǎng)勵(lì)；

   （二）同一線索被兩個(gè)以上舉報(bào)人分別舉報(bào)的，獎(jiǎng)勵(lì)最先舉報(bào)人；兩個(gè)或兩個(gè)以上舉報(bào)人聯(lián)名舉報(bào)同一線索的，按一案進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)；

   （三）獎(jiǎng)金由調(diào)查人員在結(jié)案后提議，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后發(fā)放；

   （四）舉報(bào)人應(yīng)在接到領(lǐng)獎(jiǎng)通知后一個(gè)月內(nèi)領(lǐng)取舉報(bào)獎(jiǎng)金，逾期視為放棄領(lǐng)??；

   （五）對(duì)違反本制度有關(guān)條款和泄露舉報(bào)人信息，騙取舉報(bào)獎(jiǎng)金的責(zé)任人員，依照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

第二十條 在宣傳報(bào)道和獎(jiǎng)勵(lì)舉報(bào)有功人員時(shí)，除征得投訴舉報(bào)人的同意外，不得公開(kāi)投訴舉報(bào)人的姓名、聯(lián)系方式或其他任何信息。

第六章 反舞弊工作的監(jiān)督

第二十一條 公司董事會(huì)負(fù)責(zé)反舞弊工作的監(jiān)督和指導(dǎo)，審計(jì)法務(wù)中心定期向董事會(huì)匯報(bào)公司反舞弊工作計(jì)劃、執(zhí)行情況、舞弊案件的投訴舉報(bào)接收情況、調(diào)查結(jié)果及處理意見(jiàn)，接受董事會(huì)的有關(guān)意見(jiàn)及指示，并書面記錄妥善保管備查。

第二十二條 審計(jì)法務(wù)中心在制定和執(zhí)行年度審計(jì)計(jì)劃時(shí)應(yīng)充分考慮舞弊風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別、評(píng)估，并指導(dǎo)公司反舞弊工作的開(kāi)展。

第七章 舞弊的預(yù)防

第二十三條 公司各級(jí)管理層應(yīng)在其職權(quán)范圍內(nèi)宣貫“友善、盡責(zé)、勤奮、高效”的企業(yè)文化，倡導(dǎo)“公平、公正、公開(kāi)”的團(tuán)隊(duì)氛圍，維護(hù)良好的內(nèi)部控制環(huán)境，健全內(nèi)部控制機(jī)制，包括但不限于堅(jiān)持以身作則，以實(shí)際行動(dòng)帶頭遵守公司的制度規(guī)范；組織對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估、內(nèi)控活動(dòng)和反舞弊的培訓(xùn)活動(dòng)；鼓勵(lì)員工遵紀(jì)守法和從事道德誠(chéng)信行為；制定、實(shí)施獎(jiǎng)懲政策等。

第二十四條 在高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵工作崗位，相關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)實(shí)施不相容職責(zé)分離等管控措施，配套相應(yīng)控制辦法，如簽訂自律承諾書；建立登記、交接制度等，對(duì)員工進(jìn)行反舞弊培訓(xùn)和誠(chéng)信道德教育，并將舞弊風(fēng)險(xiǎn)防控作為其工作職責(zé)內(nèi)容的重要組成部分。

第二十五條 負(fù)責(zé)具體反舞弊工作的人員應(yīng)自覺(jué)提高反舞弊的意識(shí)和技術(shù)能力水平，主動(dòng)了解公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)展?fàn)顩r及計(jì)劃；與外部相關(guān)機(jī)構(gòu)建立聯(lián)系，定期交流。

第八章 附則

第二十六條 本制度自2018年11月1日起執(zhí)行。